——在县十七届人大常委会第四十二次会议上
县财政局局长 董国宏
各位主任、各位委员：
我受县人民政府委托，向县人大常委会本次会议报告泗阳县2020年财政决算（草案）和2021年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2020年财政决算情况
经县十七届人民代表大会第四次会议审议批准，我县2020年一般公共预算收入预算26.5亿元，政府性基金收入预算34亿元，国有资本经营预算收入200万元，社会保险基金收入预算32.74亿元；2020年一般公共预算支出预算73.99亿元，政府性基金支出预算51.24亿元，国有资本经营预算支出200万元，社会保险基金支出预算31.47亿元。
年度执行过程中受宏观经济形势、土地出让等因素影响，经县十七届人大常委会第三十四次会议审议批准，我县2020年一般公共预算收入预算26.5亿元保持不变，将政府性基金收入预算变更为43亿元，社会保险基金收入预算变更为21亿元；将2020年一般公共预算支出变更为89.48亿元，政府性基金支出预算变更为68.27亿元，社会保险基金支出预算变更为21亿元。
（一）一般公共预算收支决算情况
1.收入情况。2020年，全县实现一般公共预算收入26.69亿元，为预算的100.7%，同比增长3.7%。分部门完成情况：税务部门完成一般公共预算收入21.92亿元，同比增长5.0%；财政部门完成一般公共预算收入4.77亿元，同比下降2.1%。
2.支出情况。2020年，全县完成一般公共预算支出87.75亿元，为预算的98.1%，同比增长20.4%。主要支出项目情况：一般公共服务支出6.06亿元，同比增长5.2%；公共安全支出3.18亿元，同比增长18.6%；教育支出14.12亿元，同比增长9.3%；科学技术支出3.19亿元，同比增长3.4%；文化旅游体育与传媒支出2.03亿元，同比增长3.1%；社会保障和就业支出16.89亿元，同比增长52.0%；卫生健康支出9.50亿元，同比增长23.6%；节能环保支出3.93亿元，同比增长62.8%；城乡社区支出6.96亿元，同比增长30.9%；农林水支出15.22亿元，同比增长17.5%；交通运输支出1.55亿元，同比下降38.0%；自然资源海洋气象等支出8252万元，同比下降1.3%；住房保障支出1.14亿元，同比增长115.3%；债务付息支出1.77亿元，同比增长4.2%。
3.平衡情况。按照现行财政体制结算，一般公共预算收入26.69亿元，加省市专项转移支付及财力性转移支付净补助44.16亿元、新增转贷地方政府一般债券资金4.3亿元，上年结转0.73亿元，调入资金17.55亿元，全年一般公共预算财力93.43亿元；完成一般公共预算支出87.75亿元，地方政府一般债券还本支出4.98亿元，结转下年支出0.70亿元，实现当年收支平衡。
4.结转资金使用情况。2019年结转至2020年安排的专项转移支付0.73亿元，2020 年当年专项转移支付12.0亿元，2020年当年实际执行12.03亿元，结转下年 0.70 亿元。
5.财政转移支付安排执行情况。2020年中央及省市对我县转移支付补助49.46亿元（其中：上级返还性收入6.80亿元，一般性转移支付30.66亿元，专项转移支付12.0亿元），比上年增加7.63亿元，同比增长18.2%。全年安排使用48.76亿元，结转下年0.70亿元。
6.预备费情况。县财政预备费预算 1.26亿元，当年没有安排支出，调整预算冲减1.26亿元。
7.预算稳定调节基金规模和使用情况。2020年年初预算稳定调节基金余额为0，当年没有新增加预算稳定调节基金，年末余额为0。
（二）政府性基金收支决算情况
1.收入情况。2020年，全县实现政府性基金收入43.38亿元，为预算的100.9%，同比增长34.2%。具体项目是：国有土地使用权出让收入40.34亿元，同比增长34.7%；城市基础设施配套费收入2.34亿元，同比下降0.4%；农业土地开发资金收入6945万元。
2.支出情况。2020年，全县完成政府性基金支出67.79亿元，为预算的99.3%，同比增长27.3%。具体项目是：城乡社区支出61.49亿元，同比增长20.3%；债务付息支出2.77亿元，同比增长49.6%；债务发行费支出285万元，同比增长25.0%；抗疫特别国债安排的支出3.26亿元；其他基金支出2371万元，同比下降3.1%。
3.平衡情况。按照现行财政体制结算，政府性基金收入43.38亿元，加省市专项转移支付及财力性转移支付净补助3.76亿元、新增转贷地方政府专项债券资金28.5亿元，上年结转0.18亿元，全年政府性基金财力75.82亿元；完成政府性基金支出67.79亿元，调出资金5.50亿元至一般公共预算，地方政府专项债务还本支出2.05亿元，政府性基金年终结转0.48亿元。
（三）国有资本经营收支决算情况
2020年，全县国有资本经营预算收入200万元，上年结余47万元；国有资本经营预算上级专项补助收入5万元；全县国有资本经营预算支出205万元，结转下年47万元。
（四）社会保险基金收支决算情况
2020年，全县社会保险基金收入21.62亿元，为预算的102.9%；全县社会保险基金支出21.06亿元，为预算的100.3%，当年收支结余0.56亿元。
（五）地方政府性债务情况
截至2020年底，我县地方政府性债务余额为145.44亿元，其中：一般债务52.89亿元，占36.4％；专项债务92.55亿元，占63.6％。省核定我县地方政府性债务限额为204.32亿元，政府性债务余额低于省核定限额，债务风险总体平稳可控。
二、2021年上半年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支完成情况
上半年，全县完成一般公共预算收入16.68亿元，为预算的57.9%，同比增长21.5%，税收占比87.6%。分部门完成情况：税务部门完成14.62亿元，同比增长34.5%；财政部门完成2.06亿元，同比下降28.0%。
上半年，全县完成一般公共预算支出42.48亿元，为预算的50.8%，同比增长10.2%。主要支出项目情况：一般公共服务支出3.56亿元，同比增长2.9%；公共安全支出1.39亿元，同比增长0.3%；教育支出7.78亿元，同比增长6.3%；科学技术支出1.67亿元，同比下降0.1%；文化旅游体育与传媒支出1.57亿元，同比增长23.9%；社会保障与就业支出8.77亿元，同比增长3.3%；卫生健康支出5.0亿元，同比增长15.7%；节能环保支出1.59亿元，同比下降3.2%；城乡社区支出2.19亿元，同比增长11.3%；农林水支出6.59亿元，同比增长32.5%；交通运输支出4711万元，同比增长24.6%；自然资源海洋气象等支出2452万元，同比增长23.5%；住房保障支出3907万元，同比增长219.5%；债务付息支出1.07亿元，同比下降3.6%。
（二）政府性基金预算收支完成情况
上半年，全县完成政府性基金收入20.89亿元，为预算的41.8%，同比增长90.7%。具体项目是：国有土地使用权出让收入19.85亿元，同比增长99.0%；城市基础设施配套费收入1.0亿元；彩票公益金收入337万元；彩票发行机构和彩票销售机构的业务费用64万元。
完成政府性基金支出31.93亿元，为预算的51.3%，同比增长32.2%。具体项目是：城乡社区支出30.60亿元，同比增长33.8%；债务付息支出1.26亿元，同比增长1.6%；债务发行费支出202万元，同比下降1.5%；抗疫特别国债安排的支出459万元。
（三）国有资本经营预算收支完成情况
2021年预算安排的国有资本经营预算收入和国有资本经营预算支出均为4228万元。对国有资本经营收入收缴工作将在下半年进行，相关支出计划在下半年安排。
（四）社会保险基金预算收支完成情况
上半年，全县完成社会保险基金预算收入10.01亿元，为预算的49.4%，同比下降0.2%；完成社会保险基金预算支出9.65亿元，为预算的50.4%，同比下降4.4%。
（五）财政预算执行主要特点
1.税收增长趋势向好，入库税收增长较高。一方面，受疫情影响，我县去年上半年实现税收收入10.87亿元，今年上半年实现税收收入14.62亿元，同比增长34.5%。另一方面，自2020年下半年以来，国家出台一系列纾企解困、减税降费政策，助推企业复工复产，企业经营销售和盈利能力持续提升，推动了税收收入较快增长。从行业税收结构看，工业入库4.45亿元，增长115%；房地产业入库4.22亿元，增长77.3%；建筑业入库8750万元，增长375.1%。
2.产业结构层次偏低，税源基础较为薄弱。我县产业结构层次偏低，以中低端纺织业、初级产品加工业为主，房地产行业占税收的比重较高，缺乏电子信息产业、高端纺织业、高端装备制造业等支柱性行业。同时我县优质税源企业较少，多数企业为中小微企业，今年上半年纳税超过千万的企业仅有34家，其中房地产业18家。
3.财政支出需求较大，收支矛盾依然突出。今年上半年，全县一般公共预算收支呈现“双上升”的趋势。一般公共预算收入为16.68亿元，同比增长21.5%。一般公共预算支出42.48亿元，同比增长10.3%，其中用于教育、社会保障和就业、卫生健康、农林水、住房保障等民生方面支出达28.53亿元，占一般公共预算支出的比重为67.2%，刚性支出持续增加，财政收支矛盾依然突出。
三、上半年主要工作开展情况
（一）落实新发展理念，助力全县经济发展。一是支持园区平台载体建设。上半年，累计投入资金2.52亿元，支持经济开发区、高新区、吴泗工业园基础设施建设，持续提升园区项目承载能力，成功引进盛虹新材料、桐昆恒欣等一批龙头企业入驻。二是落实重大产业扶持政策。紧盯我县“2+3+N”主导产业布局，发挥财政资金引导和撬动作用，拨付各类涉企奖补资金1.42亿元，支持企业科技创新、转型升级，逐步形成具有核心竞争力的产业集群。三是增强金融服务能力。安排3000万元企信贷风险补偿基金，引导银行业金融机构加大有效信贷投放，通过组织银企对接、行长企业行等活动，做好企业融资需求跟踪，全力保障企业融资需求。上半年，全县银行业金融机构制造业贷款余额64亿元，较年初净增6.15亿元，比年初增长10.6%。四是培育企业挂牌上市。围绕重点企业培育，实行一企一策，对拟上市企业进行一对一辅导，做好服务帮办。截至目前，全县共有各类挂牌上市企业29户，其中，华绿生物科技股份有限公司于今年4月在深交所成功上市。五是助推城市品质提升。上半年，拨付3.81亿元，用于城区房屋征收补偿；安排资金3260万元，用于保障性安居工程建设；安排资金2.67亿元，用于淮海路、众兴路等城区公共基础设施改造，城市品质进一步提升。
（二）科学组织收入，做大做强财源蛋糕。一是强化税收协同共治，定期召开联席会议，分析研判收入形势，落实对策举措，压实组织收入责任，形成部门齐抓共管、协税护税的良好局面。上半年，实现一般公共预算收入16.68亿元，同比增长21.5%，占年度预算的57.9%，税收占比87.6%。二是强化重点税源企业监管，密切关注重点企业生产销售情况，重点加强对建安房地产业税收管理，常态化开展收入质量监控分析，促进税收收入高质量增长。三是全力推进策应扶持工作。加强各项财政政策分析研判，找准对上争取工作的结合点和着力点。上半年，累计争取上级转移支付资金26.7亿元，通过竞争性答辩获批财政部再融资债券试点县，争取再融资债券资金52亿元，争取新增转贷债券资金1.1亿元，不断增强财政保障能力。
（三）加大民生投入，着力改善民生福祉。进一步调整优化支出结构，认真落实上级各项民生政策，突出优先保障民生，民生支出占比不断提升。上半年，民生领域支出28.53亿元，占一般公共预算支出的67.2%，同比增长13.1%。一是落实就业优先政策。安排就业创业专项资金637万元，做好就业困难人员就业援助，加大职业培训和创业扶持力度。二是推动教育均衡发展。优化教育布局调整，安排1.37亿元用于桃源路中学、淮海路实验学校、相文路中学等学校建设；安排7423万元用于生均公用经费、困难生生活补助等教育经费保障。三是提升社会保障能力。发放城乡居民养老金1.72亿元、企业离退休人员养老金4.71亿元、行政事业离退休人员养老金2.73亿元；积极落实困难群众救助政策，安排城乡低保金1.08亿元、特困供养人员经费1884万元、临时救助220万元；发放困难残疾人生活和护理补贴3598万元，支持残疾人事业发展。四是完善公共卫生服务体系。安排新冠肺炎疫情防控资金797万元，安排城乡居民医保补助资金3.2亿元，拨付基本公共卫生服务补助资金3800万元，安排基本药物制度补助3448万元，安排泗阳县第一人民医院经费848万元，支持医疗卫生服务体系建设。五是全力推进乡村振兴战略。筹措高标准农田建设资金 1.36亿元，水利建设资金1.31万元,农房建设资金6.76亿元；投入 1.12亿元，支持我县绿色蔬菜、精品桃果等特色农业产业发展。
（四）积极创新作为，深化财政管理改革。一是预算绩效管理取得实效。实施全面预算绩效管理，不断规范财政预算编制，严格预算执行管理，财政管理水平进一步提升。分别获得财政部县级财政管理绩效综合评价全国第54名、东部省份第18名、全省第2名的优异成绩，并获得中央财政奖励资金2000万元；获得省财政厅财政重点工作考核先进单位，位次较上年提升2位，并获得奖励资金400万元。二是完善新一轮县乡、县与开发区财政体制。按照财权与事权相匹配原则，进一步激发各收入主体财源建设积极性；继续加大基层财力保障，将财力向基层倾斜，将乡镇民政优抚相关支出上划县财政予以保障，进一步减轻乡镇财政负担。三是严格落实“三保”预算审核要求。按照“保工资、保运转、保基本民生”要求，将“三保”所需资金足额纳入预算，切实兜牢“三保”底线。四是深入推进国有企业改革。落实国有企业改革三年行动计划，制订出台《泗阳县国有企业改革三年行动方案》，全方位深化国有企业管理机制体制改革，促进国有企业提质增效。
总体来看，上半年全县财政运行平稳，工作取得了一定成绩，但也存在一些不足和问题：一是受宏观经济形势以及国家政策性减税降费的中长期影响，财政实现增收难度较大；二是财政收入结构不合理，对房地产业的依赖性较大，财政可持续发展能力需要改善；三是民生保障等刚性需求不断增大，财政收支平衡压力进一步加大。对此，我们将采取有效措施，努力加以解决。
四、下半年工作打算
2021年下半年，我们将按照县委县政府决策部署，紧紧围绕全年财政工作目标任务，继续坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，努力构建新发展格局，科学精准施策，努力促进经济社会高质量发展。为此，我们将重点做好以下四个方面：
（一）固本强源，保持财政健康可持续发展。一是强化收入组织。进一步巩固减税降费成效，激发市场主体活力，更深层次推动协同治税，对财政收入实行目标责任制管理，组织收入责任明确到部门，实现收入序时均衡入库。二是努力培育主导产业。积极发挥财政资金引导作用，搭建各园区科技综合体和孵化器平台，孕育和招引符合我县产业规划的龙头企业，夯实支持高质量发展的工业基础。三是积极策应扶持。主动对接中央和省重大方针政策，加大向上对接力度，重点围绕乡村振兴、新增债券、转移支付补助等政策，积极争取上级扶持。四是强化金融服务。引导金融服务实体经济，搭建银企对接桥梁，充分利用政银合作金融产品，撬动金融机构加大信贷投放，为实体经济输血造血。
（二）统筹兼顾，着力保障重点支出需求。一是严格落实政府过“紧日子”要求。坚持有保有压，从严从紧安排预算支出，严控“三公”经费，压减一般性支出，严控会议费、差旅费、培训费等支出，集中财力落实“六稳”“六保”各项政策要求。二是统筹财力优先保障民生。坚持以人民为中心，彰显民生福祉新温度，既尽力而为又量力而行，着力抓好人民群众最关心、最期盼的教育、文化、医疗、就业、养老等民生实事，不断提升公共服务保障水平。三是支持美丽宜居城市建设。积极筹措安排资金，全力支持城南片区、西康片区、城北高铁片区城市开发，突出提升城市功能，为建成运河之畔最美县城提供坚强财政支撑。四是做好灾害防治和应急处置资金保障。根据新冠肺炎疫情防控需要，及时安排拨付疫情防控和救治资金，全力保障各项防控措施落实到位；围绕防汛抗旱、消防应急、食品药品、污染防治等领域的突出短板，加大防控能力和装备配置建设投入，切实保障人民群众生命财产安全。
（三）提质增效，深入推进财政管理改革。一是深化预算管理改革。充分把握全省财政预算管理一体化平台上线时机，强化人大预算联网监督质效，加强部门预算项目库管理，强化“直达资金”执行情况动态监管，不断提升预算管理的科学化、精细化水平。二是积极探索财政电子票据改革。做好非税收入收缴管理系统升级改造，力争在今年底将非税收入征缴体系接入江苏政务统一公共支付平台，并实现财政电子票据的试点上线使用，努力提高政府服务效率和透明度。三是推进政府采购改革。开展政府采购领域“放管服”改革，提高集中采购限额标准，简化政府采购流程，落实采购人主体责任，努力营造诚实守信的政府采购信用环境。四是深入推进国企改革。推进国有企业市场化转型，引导企业围绕主责主业选准发展方向，拓展经营市场，提升国有企业竞争力和盈利发展能力。
（四）综合施治，有效防范化解财政风险。一是充分考虑财政承受能力，严控基本建设规模，对没有资金来源的项目原则上不予实施；二是严格执行年初部门预算，严控预算追加，严把财政支出政策关口，除上级政策性支出以外一律不予以审批，对确需落实的民生事项所需资金分年度合理安排；三是切实规范举债融资行为，落实地方政府隐性债务年度化解计划，坚决遏制隐性债务增量，杜绝以任何形式新增隐性债务，动态排查政府性债务领域的潜在风险，对各类隐性债务风险隐患做到早发现、早处置。四是进一步加强财政干部队伍建设，严格财政财务核算管理，开展财政专项资金检查，加强乡镇财政管理规范化建设，进一步规范财经秩序，确保财政运行有序、风险可控、安全平稳。
各位主任、各位委员，面对新形势、新任务、新要求，财政部门将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导下，认真贯彻本次会议作出的决议，锐意进取、开拓创新、真抓实干，奋力开创全县财政改革发展新局面，确保“十四五”开好局起好步。